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重大主題風險管理

 

 

 

風險管理制度

 

　　本公司除了遵循各層級的組織管理制度及內部控制體制，積極管控營運過程中應考量之風險，為強化公司企業層級風險管控，擬評估建置更為健全有效的企業風險管理機制，於2024年11月參考證交所「上市上櫃公司風險管理實務守則」相關條文制定本公司《風險管理政策與程序》並經董事會通過。未來將依循本公司所擬定之目標，逐步導入更為完善的風險管理架構與機制，期透過建立靈活的應變機制，持續掌握內外部議題與環境變化，制定相關預警措施，以實現風險控管的全面落實，進而確保經營績效穩健，以保障客戶與利害關係人的最佳權益。已發布之風險管理政策與程序，請參閱重要規章。

 

風險管理組織與運作

 

　　本公司於2024年8月設置永續發展委員會，以隸屬於董事會之永續發展委員會，協助董事會督導本公司風險管理及其執行情形，並由永續發展委員會下設置之誠信治理與風險管理小組，負責推動及落實風險管理政策與制度。本公司每年定期進行風險分析，針對重大性風險擬定風險管理因應對策，透過風險轉移、削減及避免等相關管理策略與因應措施，將因業務活動所產生的各項風險控制在可接受的範圍，並持續追蹤改善，且每年定期向董事會報告風險評估與風險管理運作情形，2024年度已於2024年11月8日向董事會報告。關於永續發展委員會成員與年度運作情形，請參閱功能性委員會成員組成及運作；組織架構可查詢已發布之永續發展委員會組織規程，請參閱重要規章。

 

風險項目與因應對策

 

　　本公司隨時注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討並改進公司所建置之永續發展制度，並依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估。針對重大風險事項，研擬具體因應策略，以降低相關風險之影響。113年度重大風險項目與因應對策如下：

 

▼ 鼎元光電重大主題與風險管理策略

面向 重大主題 風險管理策略與措施
經濟及治理面 資訊安全管理
1. 確保企業資訊安全符合法規標準，提升客戶信任及防範潛在威脅，促進數位轉型，維護長期穩定運營。
2. 實施定期監控與資訊安全內部稽核制度，確保資訊安全管理落實於日常維運及業務活動。
3. 成立資安管理部門，並於112年7月推動導入ISO 27001：2022 資訊安全管理系統，預計113年取得證書。
經濟績效
1. 積極擴展感測方案事業，達成本業所承諾經濟績效，為股東創造最大利益。
2. 透過導入總體經濟與產業發展趨勢研究、五年計畫、短中長期目標規劃與管理，風險管理的推展等，以及多方面布局和轉型計畫，提升整體團隊的永續發展意識，為本公司及整體社會創造更大的利益。
3. 每月辦理營運月報會議，追蹤檢討目標達成情況。
創新管理
1. 持續投入更多高附加價值、低耗能產品製程開發於光通訊感測元件及汽車用、醫療、精密控制之感測方案應用領域，提高新產品與新市場營收。
2. 持續投入研發人力及新製程、新技術開發，投入約佔營收比例5%以上的年度研發預算費用。
3. 訂定永續性技術與產品研發計畫，設定研發時程 KPI，每年由責任單位進行績效檢討。
商業道德
1. 本公司本於廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，並建立良好之公司治理與風險控管機制，以創造永續發展之經營環境。
2. 設置「誠信經營推動小組」為專責單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行。
3. 執行法令遵循相關制度規劃、管理，每年至少辦理一次法令遵循自行評估作業。
供應商管理
1. 積極關注企業永續績效，並透過供應商品質系統評鑑、環安衛評鑑以及勞動人權評鑑，促進產業共好。針對企業誠信經營、勞工人權與道德、員工健康與安全、禁用有害物質等議題，有所關注與改善，落實 ESG 管理，降低供應鏈斷鏈風險，與供應商夥伴共同為光電產業創造價值。
2. 每年度執行供應商/協力商風險評估與稽核評鑑作業，由品保單位對供應商品質、有害物質（HSF）管理、衝突礦產聲明等進行評估。職安單位對供應商/協力商之環安衛及勞動人權情形進行評鑑。
環境面 水資源管理
1. 透過水資源風險管理，制定多項節水與提高用水回收效率措施；同時執行廢污水排放管理，務求合乎法規標準，以降低營運用水過程對環境帶來的衝擊。
2. 持續引進各項節水技術，進行相關設施之節水改善計畫，致力提升用水回收，降低廢汙水排放量。
3. 定期檢測廢水排放標準並執行績效檢討與改善。
能源管理
1. 遵守能源法規，落實能源管理；提高能源效率，降低能源消耗；落實能管系統，降低溫室排放；推動全員參與，建立節能文化。
2. 持續引進各項節能技術，進行相關設施之節能改善計畫，致力提升能源效率。
3. 訂定節能計畫，由廠務單位協調引導，整合相關部門節能減碳推動策略與方案，定期執行績效檢討。
溫室氣體排放
1. 依據 ISO 14064-1 進行溫室氣體自我盤查與驗證，逐步建立排放數據資料庫，鑑別分析並制定減排計畫與目標。
2. 訂定溫室氣體排放管理策略目標與計畫，由職安單位協調引導，整合相關部門溫室氣體減量推動策略與方案，定期執行績效檢討。
廢棄物管理
1. 妥善處理廢棄物，減少廢棄物及相關成本產生，創造營收價值及降低營運對環境的衝擊。
2. 編列廢棄物處置管理與運輸所產生之費用支出，透過相關單位合作，執行製程改善技術推動，以源頭管理措施減少原物料使用及廢棄物產出。
3. 訂定廢棄物減量計畫，定期執行績效檢討。通過ISO 14001環境管理系統驗證，定期進行內外部稽核。
社會面 員工健康與安全
1. 導入及建立環境、安全衛生管理系統，定期評估執行成效及持續改善，同時加強工業減廢、預防傷害、疾病及污染工作。
2. 訂定全公司管理計畫，定期進行績效檢討。通過ISO 45001職業安全衛生管理系統驗證，定期進行內外部稽核。
人才招募及管理
1. 遵循勞基法，依據法規制定員工手冊、各項管理規章或制度，包含員工福利與退休制度、培訓進修、工作環境的安全保護措施等，並注重勞資雙向溝通，確保員工權益獲得保障。
2. 定期執行員工績效考核，並輔以完整的升遷、薪酬制度，促進公司職能管理及人力資源發展。
3. 提供員工安全健康的工作環境與發展機會，提高員工留任意願。
員工教育訓練
1. 持續辦理教育訓練，強化員工職能發展，培養優質人才。
2. 以職務、年資、職級等訂定專業訓練藍圖，依年度計畫辦理開課事宜，並實施教育訓練滿意度調查機制，進行績效檢討。